Бюджет Ханты-Мансийска. Курс на развитие
Об основных параметрах исполнения бюджета за 2024 год, сбалансированности показателей, о целях и задачах бюджетной политики муниципалитета рассказала директор департамента управления финансами администрации Ханты-Мансийска Олеся Граф.
Несмотря на объективные экономические трудности и адаптацию экономики к изменившимся внешним условиям, связанным с геополитической обстановкой, бюджетная политика Ханты-Мансийска сохранила приоритетность на реализацию стратегических задач социально-экономического развития, направленных на достижение поставленных Президентом РФ национальных целей развития страны, являющихся основой реализации национальных и входящих в их состав региональных проектов, на создание и поддержание благоприятных условий для повышения уровня и качества жизни населения, на обеспечение устойчивости и долгосрочной сбалансированности местного бюджета.
В 2024 году в доход бюджета Ханты-Мансийска поступило 17 миллиардов 403 миллиона рублей, установленный план по доходам выполнен на 99%. Объём расходов составил 17 миллиардов 134 миллиона рублей, что составляет 97% годовых плановых назначений. По отношению к предыдущему финансовому году доходы городского бюджета возросли на 15%, расходная часть бюджета увеличилась на 12%.
Доходная часть бюджета
Структура доходных источников остаётся стабильной, 63% доходов – это поступления из вышестоящих бюджетов. Средства передаются муниципальному образованию на выполнение переданных государственных полномочий, в основном в сфере образования, кроме того, город получает значительный объём субсидий на софинансирование расходных обязательств муниципального образования.
Собственные налоговые и неналоговые доходы составили 37% в структуре доходов муниципалитета. По всем ключевым налоговым источникам доходов городского бюджета в 2024 году имеется положительная динамика. Основную долю собственных доходов занимают налог на доходы физических лиц (далее – НДФЛ) и поступления по специальным налоговым режимам.
Поступления по НДФЛ в бюджет города составили 4 миллиарда 939 миллионов рублей. По сравнению с 2023 годом наблюдается рост поступлений на 14%. Наибольший объём поступлений в бюджет муниципального образования обеспечивают предприятия, предоставляющие услуги в области добычи нефти и природного газа. Это свидетельствует о том, что финансовое состояние предприятий и организаций города стабильно, сохраняются высокие уровни предпринимательской активности и занятости.
По специальным налоговым режимам, применяемым при налогообложении малого и среднего бизнеса, в бюджет города перечислено 843 миллиона рублей. Основная доля в общем объёме поступлений по специальным налоговым режимам приходится на налоги, взымаемые в связи с применением упрощенной системы налогообложения. Это порядка 810 миллионов рублей, что на 42,0% больше, чем в 2023 году.
Наибольший объём поступлений в бюджет муниципального образования обеспечивают предприятия розничной торговли и строительства, что свидетельствует о благоприятных условиях для развития предпринимательской инициативы.
Неналоговые доходы бюджета города за 2024 год поступили в сумме 327 миллионов рублей. Как и в предыдущие годы, основными неналоговыми источниками доходов бюджета являются: доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности; доходы от продажи материальных и нематериальных активов. Стабильное поступление доходов позволяет городу своевременно и в полном объёме исполнять социальные обязательства, финансировать расходы.
Расходы бюджета
Основу расходов составляют 16 муниципальных программ, из которых шесть программ имеют социальную направленность, общий объём на их реализацию составил 11 миллиардов 620 миллионов рублей.
В рамках шести программ реализованы мероприятия сферы развития отраслей экономики и жилищно-коммунального хозяйства на общую сумму 4 миллиарда 267 миллионов рублей, четыре программы направлены на реализацию мероприятий в прочих сферах жизнедеятельности, общий объём финансового обеспечения которых составил 1 миллиард 247 миллионов рублей.
Приоритет в части социальной направленности бюджета за отчётный год сохранён: 68% бюджетных средств в общем объёме расходов составили средства, направленные на реализацию мероприятий муниципальных программ в области образования, культуры, физической культуры и спорта, гражданского общества и жилищных отношений.
На финансовое обеспечение мероприятий по реализации региональных проектов, направленных на достижение результатов национальных (федеральных) проектов, направлены средства в сумме 2 миллиарда 157 миллионов рублей. На реализацию регионального проекта «Современная школа» за счёт средств бюджетов автономного округа и города направлено 1 миллиард 869 миллионов рублей, в том числе: на возмещение расходов концессионера по объекту «Средняя школа на 1 056 учащихся в микрорайоне «Учхоз» города Ханты-Мансийска»; на выполнение строительных работ по объекту «Средняя школа на 1 725 учащихся в микрорайоне Иртыш-2 города Ханты-Мансийска»; на выполнение строительных работ по объекту «Средняя школа на 1 500 учащихся в районе «СУ-967» города Ханты-Мансийска».
В рамках регионального проекта «Патриотическое воспитание граждан Российской Федерации» на общую сумму 6 миллионов рублей осуществлялось обеспечение деятельности советников директоров девяти средних школ и гимназии №1 по воспитанию и взаимодействию с детскими общественными объединениями в общеобразовательных организациях.
На реализацию проекта «Формирование комфортной городской среды» направлено 119 миллионов рублей. Средства направлены на благоустройство территории города Ханты-Мансийска, его общественных пространств: набережной реки Иртыш; «Молодёжной спортивной площадки» по ул. Строителей, 57; парковки в районе улиц Калинина – Комсомольская; «Шахматного сквера» в районе улиц Ленина – Калинина.
В рамках региональных проектов «Создание условий лёгкого старта и комфортного ведения бизнеса» и «Акселерация субъектов малого и среднего предпринимательства» на общую сумму 7 миллионов рублей осуществлялась поддержка малого и среднего предпринимательства.
Средства в виде субсидий предоставлены на возмещение затрат (части затрат) субъектам малого и среднего бизнеса, осуществляющим деятельность на территории Ханты-Мансийска, а также начинающим предпринимателям. На реализацию проекта «Региональная и местная дорожная сеть» направлено 155 миллионов рублей. Средства направлены на текущий ремонт автомобильных дорог города.
Расходы инвестиционного характера и развитие города
Расходы инвестиционного характера, направленные на развитие города, за 2024 год составили 3 миллиарда 172 миллиона рублей, или 18,5% от общего объема бюджетных расходов. Из них: 945 миллионов рублей направлено на приобретение жилых помещений в целях обеспечения отдельных категорий граждан, нуждающихся в улучшении жилищных условий; 651 миллион рублей – на третий этап строительства улично-дорожной сети микрорайона Береговая зона; 1 миллиард 324 миллиона рублей – на создание объектов образования, указанных выше, в рамках реализации регионального проекта «Современная школа».
Открытость бюджетного процесса
Ежегодно жители Ханты-Мансийска привлекаются к участию в обсуждении решения вопросов местного значения, проводятся публичные слушания по проекту бюджета города и отчёту по его исполнению. Информация о бюджете города размещается в доступной форме в виде информационного материала «Открытый бюджет».
В 2024 году количество просмотров жителями города этого раздела составило более 5 тыс. По отчёту об исполнении бюджета города за 2024 год опубликована брошюра «Бюджет для граждан». Важнейшим направлением в области повышения открытости бюджетного процесса является обучение основам бюджетного процесса молодого поколения.
Ежегодно Финансовым университетом при Правительстве РФ в рамках совместной работы с Министерством финансов Российской Федерации проводится Всероссийский конкурс по предоставлению проекта бюджета для граждан. В 2024 году победителем в номинации «Лучший видеоролик о бюджете» среди физических лиц младше 15 лет с проектом «Сказ о бюджете» стала Софья Конкина, ученица четвёртого класса средней общеобразовательной школы с углубленным изучением отдельных предметов №3.
В 2024 году практика администрации Ханты-Мансийска по управлению муниципальными финансами вошла в сборник лучших практик, выпущенный Министерством финансов России по итогам Всероссийского конкурса «Лучшая муниципальная практика».
Эту работу мы планируем активно продолжать, расширять число участников конкурса, приглашаем всех жителей города принять участие в конкурсе представления бюджетов для граждан в 2025 году.
В настоящее время отчёт об исполнении бюджета города за 2024 год обсуждается на заседаниях общественных советов, созданных при органах администрации города. Большую работу по рассмотрению и анализу показателей годового отчёта проводят депутаты думы Ханты-Мансийска.
Внешнюю проверку годового отчёта осуществляет Счётная палата Ханты-Мансийска. В целом бюджет города за 2024 год – это бюджет развития с сохранением социальной составляющей.
